É com grande prazer que dou as boas-vindas aos leitores ao Relatório Anual Global da ICC FraudNet de 2025 sobre Fraude e Recuperação de Ativos. O Relatório Anual Global da ICC FraudNet, agora na sua quinta edição, tem como tema «O Estado da Fraude e da Recuperação de Ativos: Crimes Intemporais, Abordagens Modernas». Este relatório baseia-se nas quatro edições anteriores do Relatório Anual Global e amplia o crescente conjunto de perspetivas da ICC FraudNet, que inclui liderança intelectual, experiências de profissionais e análises académicas.
Embora muitos leitores já estejam bem familiarizados com o nosso trabalho, para quem ainda não conhece, a ICC FraudNet é a principal rede mundial de advogados especializados em fraude e recuperação de ativos, com membros espalhados por todos os cantos do mundo. Os membros e parceiros estratégicos estão regularmente envolvidos em alguns dos casos de fraude e recuperação de ativos mais mediáticos, sensíveis, complexos e de grande impacto. As suas perspetivas, apresentadas nestas páginas, proporcionam uma leitura fascinante e original.
É claro que o ano de 2025, como pano de fundo destas contribuições, continua a apresentar um mundo de desafios, incluindo conflitos, dificuldades económicas, instabilidade política e volatilidade social. Os crimes financeiros com fins lucrativos, como o suborno, a fraude, o roubo e o branqueamento de capitais, continuam a expandir-se em alcance e impacto. As contribuições deste Relatório procuram explicar a incidência dessa criminalidade, analisar abordagens práticas nos setores jurídico e de investigação para perseguir, impedir e desmantelar a fraude e a criminalidade financeira, ao mesmo tempo que fornecem observações práticas, perspetivas de especialistas e mensagens de cautela aos interessados na nossa área. Os artigos aqui apresentados oferecem observações especializadas sobre casos de fraude atuais e recentes, bem como reflexões aprofundadas sobre investigações de recuperação de ativos. Desde registos em papel e livros-razão até modelos de aprendizagem e tecnologias dinâmicas — os artigos deste Relatório abordam a fraude e a recuperação sob múltiplas perspetivas.
Os temas e assuntos abordados neste Relatório são vastos e, muitas vezes, sobrepõem-se, incluindo: cibercriminalidade e ataques de ransomware, transparência empresarial e informações sobre a titularidade efetiva, bens públicos saqueados e a sua recuperação, conformidade em matéria de criptomoedas, desafios de cibersegurança, execução de sentenças estrangeiras, arbitragem específica por jurisdição, tendências nas investigações, tais como os Grandes Modelos de Linguagem, o impacto da IA e da tomada de decisões baseada em IA em litígios e investigações, a relação entre penhoras equitativas e fraude, a exploração de diferentes metodologias de rastreio de fundos, o papel e a fundamentação do regulador financeiro, considerações relativas a jurisdições offshore, aplicações de mensagens encriptadas e os desafios que estas representam para os investigadores, a recuperação de fundos a partir de cadeias bancárias complexas, corrupção e fraude, mecanismos do direito civil e penal para a recuperação de ativos e os riscos de manipulação apresentados pela IA.
Um dos temas mais marcantes deste ano foi, sem dúvida, o desenvolvimento da tecnologia, o seu impacto na fraude, as suas utilizações positivas e os fatores de risco negativos em termos de fraude e de investigações, bem como as advertências relativas ao desenvolvimento, regulamentação e utilização futuros. Isto é particularmente visível nos artigos que exploram o papel cada vez mais importante da IA – apontando, em alguns casos, para o ritmo a que esta está simultaneamente a ajudar nas investigações de fraude, mas também a colocá-las em desafio. O Relatório analisa tanto as advertências sobre a capacidade da IA como ferramenta de manipulação, como o incentivo ao seu papel útil nas investigações, bem como a sua competência — ou falta dela — na tomada de decisões.
Como sempre, a representação jurisdicional no Relatório é muito forte – com perspetivas originais provenientes de advogados e investigadores de renome do Reino Unido, dos EUA, de Espanha, da Hungria, do Gana, da Polónia, do Panamá, das Ilhas Caimão, da Nova Zelândia, de Guernsey, do Japão, das Ilhas Virgens Britânicas, da China, de Singapura e da África do Sul. Os 23 artigos originais foram redigidos por cerca de 37 autores.
Apesar da carga de trabalho intensa dos membros e dos parceiros estratégicos, os nossos autores encontraram, mais uma vez, tempo para escrever artigos que suscitam reflexão e, assim, partilhar os seus conhecimentos especializados com um vasto público através desta publicação. Não se trata apenas de dar a conhecer o trabalho que a ICC FraudNet realiza enquanto rede, mas sim de contribuir com conhecimento para áreas temáticas importantes e em constante evolução, nas quais é extremamente necessária uma especialização significativa. Numa era de crescente volume de conteúdos e de conhecimento superficial, estes artigos representam abordagens exaustivamente pesquisadas e cuidadosamente ponderadas a questões jurídicas importantes.
Desde a Covid-19, a relação entre a volatilidade e a fraude continua a ser mais relevante do que nunca. No Reino Unido, tal como se suspeita em muitas outras jurisdições onde os leitores desta publicação exercem a sua profissão ou residem, diz-se que, nos dias de hoje, a fraude é o crime de que todos temos mais probabilidades de ser vítimas. Embora manter os objetos de valor fora do alcance dos ladrões se tenha tornado, talvez, senso comum para muitos, a fraude continua a deixar-nos perplexos por diversas razões. Daí que, se a nossa compreensão da fraude fosse tão avançada, certamente não seria este o crime de que temos mais probabilidades de ser vítimas. Como um autor observa acertadamente nas páginas seguintes, a confiança não pode ser quebrada a menos que seja primeiro concedida. Como tal, o que está em jogo não poderia ser mais importante.
Os artigos de autoria individual incluídos neste Relatório têm como objetivo oferecer perspetivas práticas e relevantes sobre estas questões importantes. Esperamos que sejam úteis não só para a ICC FraudNet e as Redes da ICC em geral, para os Parceiros Estratégicos e outros colaboradores profissionais, mas também para clientes e potenciais clientes. Além disso, espera-se que os artigos sejam relevantes para um público mais vasto, incluindo advogados, investigadores, profissionais das áreas de aplicação da lei e regulamentação, equipas internas de conformidade, decisores políticos e legisladores, bem como académicos e investigadores. Em última análise, os artigos baseiam-se em experiências coletivas e individuais, melhores práticas e estudos de caso observados na vanguarda da área. Espera-se que esta compilação de artigos ofereça soluções concretas e perspetivas especializadas para combater a fraude e a conduta ilícita com fins lucrativos, ao mesmo tempo que proporciona apoio e orientações práticas face aos desafios dos esforços internacionais de recuperação de ativos em diferentes jurisdições na resposta à fraude. Ao fazê-lo, o Relatório visa apoiar a compreensão e o conhecimento do leitor sobre um tema cada vez mais complexo.
Espera-se que o Relatório de 2025, tal como as suas edições anteriores, continue a constituir um recurso útil, tanto a nível da investigação como da prática, para todos os interessados na área da recuperação de ativos e da fraude.
Dr. Dominic Thomas-James
Editor do Relatório Anual Global da ICC FraudNet
