La cuarta edición del Informe Anual Global de ICC FraudNet tiene como tema «Fronteras del fraude: amenazas emergentes y soluciones innovadoras en materia de fraude y recuperación de activos». Se basa en el creciente conjunto de contribuciones originales, tanto académicas como de profesionales, que la red ha recopilado en informes anteriores desde 2021, y ofrece perspectivas únicas y de vanguardia procedentes de la red líder mundial de abogados especializados en fraude y recuperación de activos. Se dice que el fraude es, al menos en el Reino Unido, el delito del que todos somos más propensos a ser víctimas. Este fue, de hecho, el telón de fondo de la primera Cumbre Mundial sobre el Fraude, celebrada en Londres en marzo de 2024. En una época en la que la educación sobre los riesgos de fraude es, o debería ser, muy importante, esta cruda realidad sobre su prevalencia nos recuerda el reto que supone comprender los riesgos de fraude, las características y los métodos de los autores, cómo mitigar dichos riesgos y, en última instancia, cómo desenvolvernos mejor en el complejo mundo de la recuperación de activos. Con los continuos conflictos y tensiones globales, así como las incertidumbres económicas y políticas, el contexto del Informe de 2024 se caracteriza por una gran volatilidad. Tal y como vimos con la pandemia mundial de COVID-19, la relación entre estas circunstancias volátiles y el fraude sigue ampliando su alcance y sus efectos. Por lo tanto, el Informe de 2024 llega en un momento crucial, aportando conocimientos y aprendizaje que, se espera, resultarán de gran importancia a medida que los profesionales se enfrentan a estas complejas circunstancias. El Informe de 2024 recoge unos 25 artículos originales redactados por 42 autores procedentes de unas 20 jurisdicciones. Muchos de los miembros de la red han participado, o participan activamente, en algunos de los casos de fraude y recuperación de activos más complejos y de mayor repercusión. Su experiencia y sus conocimientos hacen que la lectura resulte muy instructiva e informativa.
Los artículos de autoría individual incluidos en este informe tienen como objetivo ofrecer perspectivas de relevancia práctica y, por lo tanto, resultar útiles e interesantes para las redes de FraudNet y de la CCI en general, los socios estratégicos, los colaboradores profesionales y los compañeros de trabajo, así como para los clientes actuales y futuros. Al aportar esta contribución al sector, el informe pretende facilitar una mayor comprensión de los nuevos retos en materia de fraude y recuperación de activos, así como ofrecer perspectivas punteras sobre las mejores prácticas extraídas de la experiencia. También espera ofrecer soluciones e innovaciones para hacer frente al fraude y a los retos de la recuperación de activos en diferentes jurisdicciones, y contribuir a definir la comprensión y a desarrollar el conocimiento en esta materia transnacional cada vez más compleja. El informe aborda temas importantes que incluyen, entre otros: el proceso de embargos de activos en arbitrajes por fraude; el cumplimiento de las sanciones y las complejidades de los marcos sancionadores; la legislación y la práctica relacionadas con las órdenes de secreto; perspectivas específicas de cada jurisdicción sobre la ejecución de sentencias extranjeras; la evolución de las normas contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo; análisis de la ciberdelincuencia y los ataques de ransomware; el papel de las fuerzas del orden en las investigaciones de rastreo de activos; el fraude con criptomonedas y los activos virtuales en la recuperación de activos; el uso de la inteligencia artificial en las investigaciones; así como el alcance cada vez mayor de la legislación sobre el fraude aplicable a las empresas. El informe también ofrece perspectivas de expertos sobre casos recientes y el impacto que estos probablemente tendrán en el ámbito. Al igual que en anteriores Informes Anuales Globales, el Informe de 2024 demuestra la amplitud de los conocimientos especializados de la red ICC FraudNet, así como su alcance y ámbito internacional. Contribuir al debate sobre los temas mencionados es, quizás, más importante que nunca, dada la naturaleza transnacional del fraude, su impacto y sus consecuencias. Esperamos que los lectores del Informe Anual Global de 2024 encuentren de gran utilidad las aportaciones de los miembros de FraudNet, los socios estratégicos y sus colaboradores profesionales. Se espera que el informe, al igual que sus ediciones anteriores, siga sirviendo como un recurso útil para la investigación y la práctica sobre una variedad de temas interrelacionados dentro de este ámbito.
Dr. Dominic Thomas-James
Editor del Informe Anual Global de ICC FraudNet
